今年以来，银行业金融机构处理不良贷款的脚步加快。3月，建设银行、浦发银行、浙商银行、平安银行、华夏银行等10余家银行先后在银登中心发布转让不良贷款公告。

招联首席研究员、上海金融与发展实验室副主任董希淼表示，对商业银行而言，不良资产收回难度较大，成功转让后，可以带来现金收入，最重要的是减轻银行资产质量包袱，为银行经营发展、支持实体经济提供有效动能。

加快出清

3月19日，白银市平川区农村信用合作联社发布关于2025年第1期个人不良贷款（个人消费及经营性贷款）转让项目招商公告，向有资质的资产管理公司批量转让161户个人不良贷款（共167笔），债权金额为3478.84万元，其中本金2155.65万元，利息 1323.19万元，其中未诉本息占比 3.13%，已诉本息占比约96.8%。

3月18日，建设银行甘肃省分行、浦发银行信用卡中心发布相关公告，批量转让个人经营性不良贷款、信用卡不良贷款等。同日，平安银行公告称，其2024年第143期个人不良贷款转让结果出炉，由昆朋资产管理股份有限公司受让。

自2022年不良贷款转让试点工作扩围以来，商业银行不良贷款加速出清。银登中心数据披露，2024年不良贷款转让业务公告挂牌成交单数为812单，市场交易活跃度显著提升，其中，批量个人业务不良资产成交规模为1583.5亿元，项目总单数为573单。转让方涉及国有大行、股份制银行、城商行、农村中小银行等类型；不良资产以个人消费贷及经营性贷款等为主。2025年以来，已有建设银行、浦发银行、浙商银行、平安银行、华夏银行等二十余家银行在银登中心发布转让公告及结果。

“随着试点工作的持续开展，我国个人不良贷款批量转让市场的参与者数量逐渐增加，转让规模不断扩大，单个资产包本息规模从试点初期的百万元级别，扩大到2021年底的亿元级别，再到2024年出现的近百亿元级别，交易热情不断攀升。”中国银行深圳市分行大湾区金融研究院研究员曾圣钧表示，总体看来，批量转让试点政策为专业集中处置个贷不良资产发挥了积极效果，在国家扩内需、促消费战略的实施过程中，相关措施能够让金融机构轻装上阵，增强消费金融服务力度。

减轻资产质量包袱

值得注意的是，与不良贷款的转让量走高相伴的是不良贷款的起拍价持续走低，以及起拍价和不良资产包原始总额相差较大的情况。

据悉，2月27日，江苏银行发布了4期个人不良贷款（个人消费贷款）转让项目，不良贷款的未偿本息总额约70.88亿元，逾期时间3年左右，涉及的借款人总户数约32.98万户，并且均已核销。

“个人不良贷款具有极度分散、数据量巨大、定价及损失税务认定难等特点。”曾圣钧表示，不同市场参与者对个人不良贷款的处置方式及处置能力也各不相同。

董希淼表示，不良资产处置过程较为复杂，但其拍卖、转让、定价均已市场化。同时，银行拍卖的资产包基本上都已做过充分的减值计提，不会从当期营收中额外提取资金进行处置。因此，不但不会对银行的当期营业利润产生负面影响，而且还会增加当期收益。

仍以江苏银行为例，据其发布的2024年业绩快报，报告期内该行实现营业收入808.15亿元，同比增长8.78%；归属于上市公司股东的净利润318.43亿元，同比增长10.76%。资产质量方面，报告期末，该行不良贷款率0.89%，拨备覆盖率350.10%。而2023年年报显示，截至2023年末，该行不良贷款率0.91%，拨备覆盖率378.13%。

（来源：中国银行保险报）